Расчёт кредитов по формуле сложных процентов

Хитрая аннуитетная арифметика банков, или расчёт кредитной задолженности по формуле сложных процентов.

О том, как нас обсчитывают ВСЕ банки и ВСЕ онлайн кредитные калькуляторы

В статье «Аннуитетные платежи. Закон плюс логика» мы рассмотрели пример составления графика платежей по формуле простых процентов, то есть в соответствии с требованиями законодательства РФ, запрещающего включать в кредитный договоры с заёмщиками-потребителями явно обременительные условия, к которым безусловно относятся сложные проценты, носящие ростовщический характер.

Ниже мы на том же примере рассмотрим технологию расчёта графика платежей, используемую В ОБХОД ЗАКОНА всеми поголовно банками (как крупными, так и помельче). Любой онлайн кредитный калькулятор выдаст вам результат, полученный ниже при расчёте, составленном ручным способом в программе Word Excel, и который затем будет нетрудно проверить, забив в поиске, например, фразу «кредитный калькулятор». Погрешность в расчётах будет минимальная.

Рассмотрим:

• График платежей по кредиту (с применением сложных процентов)
• Логическое обоснование использования запрещённого начисления процентов на проценты или формула сложных процентов по кредиту
• Обоснование противоречия расчётов баков закону

Итак, приступаем:

График платежей по кредиту (с применением формулы сложных процентов)

Исходные данные для расчёта полной стоимости кредита:

Сумма кредита 100 000 руб.

Проценты 36 % годовых

Срок кредитования 24 месяца

Комиссии 0 руб.

Составляем график по банковскому методу:

Сразу предлагаем вам сравнить этот график, рассчитанный по формуле сложных процентов, с графиком платежей того же самого кредита (на тех же условиях), но рассчитанным по формуле простых процентов:

2 графика платежей по одному кредиту-сложные и простые проценты

Рекомендуем не забыть прочитать след. статьи:

Аннуитетные платежи. Закон плюс логика

Аннуитетные платежи. Закон плюс арифметика

Логическое обоснование запрещённого законом  начисления банками ПРОЦЕНТОВ на ПРОЦЕНТЫ

или 

ФОРМУЛА СЛОЖНЫХ ПРОЦЕНТОВ по кредиту

Проценты 36 % годовых начисляются за каждый день пользования кредитом и рассчитываются следующим образом:

36% х 30 / 360 = 0,36 х30 / 360 = 2,959 % в мес. = 0,02959

При этом напомним, что для упрощения расчётов мы не учитываем, что в году 365/366 дней, а в месяце 28/29/30/31 день. И условно принимаем, что в году 365 дней, а в месяце 30 дней.

1.Прошёл первый месяц после того, как заёмщик получил в банке кредит 100 000 руб. Аннуитетный платёж согласно составленному банком графику равен 5885 руб.

1.1.Заёмщик внёс эту сумму в банк. (У заёмщика при этом, обращаем внимание, фактически осталась сумма 100 000 — 5885 = 94 115 руб.)

1.2.Банк далее действует следующим образом:

Сумма задолженности по основному долгу в первом месяце равна 100 000 руб. На эту сумму начисляются проценты 36% годовых:

100000 х  36%год. = 100000 х 0,02959 = 2959 руб.

Эти проценты банк присваивает себе в качестве вознаграждения за пользование заёмщиком полученной в банке суммой 100 000 руб. в первом месяце. Остаток же от внесённого платежа:

 5885 — 2959 = 2926 руб.

банк отправляет на погашение задолженности по основному долгу:

100 000 — 2926 = 97074 руб. (колонки З и О в графике)

2.Прошёл второй месяц. Пора платить второй платёж.

2.1.Заёмщик снова внёс в банк 5885 руб. (Таким образом, у заёмщика к концу второго месяца в действительности осталась сумма 94 115 руб. — 5885 = 88 230 руб. А в течение всего второго месяца он фактически пользовался суммой 94 115 руб. -см. п.1.1. выше)

2.2.Банк, получив с заёмщика первый аннуитетный платёж, действует следующим образом:

Применяя порядок начисления процентов в соответствии с п.3.5 Положения ЦБ РФ №39-П, банк производит начисление процентов на остаток задолженности по основному долгу 97 074 руб., а не на ту сумму, которой заёмщик фактически пользовался после уплаты первого платежа, равной 94 115 руб.:

97 074 х 0,02959 = 2872,42 руб. (проценты за второй месяц пользования кредитом)

Теперь, исходя из формулы расчёта полной стоимости кредита (п.6 закона №353-ФЗ или п.1 Указания ЦБ РФ №2008-У), представим денежный поток*, который согласно формуле является базой для начисления процентов, в том виде, в каком его использует банк:

*Для начала напомним:

Вот как у банка формируется денежный поток, являющийся базой для начисления процентов (он же — остаток задолженности по основному долгу):

100000 — 2926 = 97074 руб. 

или то же самое:

100000 — 5885 + 2959 = 97074 руб.

Из этих арифметических действий видно, что сумма полученного кредита после внесения заёмщиком аннуитетного платежа уменьшилась, якобы, лишь на остаток, направленный на погашение основной задолженности. А проценты приплюсовались к остатку суммы кредита, образовавшемуся после уплаты ежемесячного платежа 5885 руб.

Теперь вернёмся снова к формуле расчёта полной стоимости кредита, которой обязан руководствоваться банк при составлении графиков платежей и расчёте ПСК:

В описании денежного потока (п.6 закона №353-ФЗ или п.1 Указания ЦБ РФ №2008-У) указано:

Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками — предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком «плюс».

Именно ЭТО обозначает начисление процентов на уже начисленные в предыдущем периоде проценты, что указывает на наличие формулы сложных процентов, поскольку проценты в таком случае (имея одинаковый математический знак с суммой полученного кредита) не вычитаются, а прибавляются к сумме основного долга, то есть происходит капитализация процентов.

Именно в этом суть ростовщической природы процентов, начисляемых физическим лицам по потребительским кредитам или ипотекам всеми банками и во всех онлайн кредитных калькуляторах Рунета.

3.Продолжим. Прошёл третий месяц. Пора платить третий платёж.

3.1.Заёмщик снова внёс в банк 5885 руб. (У заёмщика к концу третьего месяца осталась сумма 88 230 руб. — 5885 = 82 345 руб. А в течение второго месяца он фактически пользовался суммой 88 230 руб. -см. п. 2.1. выше). Значит, и сумма, на которую должны начисляться проценты за пользование кредитом в третьем периоде равна 88 230 руб.

3.2.Банк же, получив с заёмщика второй аннуитетный платёж, действует следующим образом:

Начисленные за предыдущий период проценты в сумме 2872,42 руб. банк присваивает себе.

Остаток аннуитетного платежа после вычета из него процентов

5885 — 2872,42 = 3012,58 руб.

банк направляет на погашение основного долга:

97074 — 3012,58 = 94061,42 руб. (остаток задолженности по основному долгу)

Снова применяя порядок начисления процентов в соответствии с п.3.5 Положения ЦБ РФ №39-П и игнорируя требование п.6 закона №353-ФЗ или п.1 Указания ЦБ РФ №2008-У того, как должен формироваться денежный поток (проценты не должны иметь одинаковый математический знак с суммой кредита), банк производит начисление процентов на остаток задолженности по основному долгу, то есть на сумму 94061,42 руб., а не на ту сумму, которой заёмщик фактически пользовался после уплаты второго платежа, равную 88 230 руб.:

94061,42 х 0,02959 = 2783,28 руб. (проценты за второй месяц пользования кредитом)

При этом денежный поток (база для начисления процентов) у банка сформировался следующим образом:

97074 — 3012,58 = 94061,42 руб.

или то же самое:

97074 — 5885 + 2872,42 = 94061,42 руб.,

откуда чётко видно, что происходит прибавление процентов, начисленных за предыдущие периоды, к сумме остатка задолженности по кредиту, и последующее начисление на эти проценты новых процентов в последующие периоды.

Именно в в этом заключается природа ростовщических (растущих) процентов. Вспомним п. 3 письма Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 сентября 2011 г. N 146, где разъясняется, что  в кредитных отношениях проценты по кредиту начисляются на сумму кредита, возможность начисления процентов на проценты из указанных норм не вытекает.

Вспомним п. 33 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22.11.2016 N 54 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении»:

не допускается начисление предусмотренных законом или договором процентов, являющихся платой за пользование денежными средствами, на такие же проценты за предыдущий срок (сложные проценты), за исключением обязательств, возникающих из договоров банковского вклада или из договоров, связанных с осуществлением их сторонами предпринимательской деятельности.

У кого в кредитном договоре указано прямым текстом, что банк намерен осуществлять расчёт потребительского кредита по формуле сложных процентов? Любопытно было бы взглянуть на такой договор! У кого есть — присылайте, не стесняйтесь!

_____

_

Почему нельзя начислять проценты на остаток задолженности по основному долгу в том виде, как это делают банки, вы найдёте в статье:

 Главный аргумент банков при составлении незаконных графиков платежей

Не забудьте поделиться полученной информацией с друзьями! Также ждём ваши комментарии к статьям!

Читайте также:

Аннуитетный и дифференцированный способы расчёта кредитной задолженности по формулам простых и сложных процентов. Какой метод лучше? Тот, который законный.

В чём преимущества и подводные камни аннуитетного способа расчёта задолженности по кредиту?

Проценты по кредиту — аннуитетные платежи

Расчёт кредитов по формуле сложных процентов

Расчёт задолженности по кредиту по ФОРМУЛЕ ПРОСТЫХ ПРОЦЕНТОВ при аннуитетном методе составления законных графиков платежей